丫丫20190616 追問

2019-12-31 14:16

借主營業(yè)務(wù)成本嗎

丫丫20190616 追問

2019-12-31 14:18

那1月份取得發(fā)票后，需要做什么分錄，發(fā)票貼在哪個憑證后

maize老師 解答

2019-12-31 14:22

借主營業(yè)務(wù)成本嗎 是， 沒有差額可以直接貼后面，做借應(yīng)付賬款暫估款 貸應(yīng)付賬款 供應(yīng)商

丫丫20190616 追問

2019-12-31 14:26

如果又差呢，又怎么做賬

maize老師 解答

2019-12-31 14:31

借主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款暫估款 負(fù)數(shù)，借主營業(yè)務(wù)成本，這個暫估那個，之前做這個  貸應(yīng)付賬款，還多那就用借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付賬款，借利潤分配 未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整  少了，那就做借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整

丫丫20190616 追問

2019-12-31 14:36

好的，如果是暫估多了（比如只取得八萬的發(fā)票），那兩萬還要繳納所得稅，匯算清繳怎么填寫呢

maize老師 解答

2019-12-31 14:36

不做賬，匯算清繳直接填寫納稅調(diào)整表中其他

丫丫20190616 追問

2019-12-31 14:45

什么不做賬

maize老師 解答

2019-12-31 14:46

如果是暫估多了（比如只取得八萬的發(fā)票），那兩萬還要繳納所得稅，匯算清繳怎么填寫呢  匯算清繳直接填寫納稅調(diào)整表中其他

maize老師 解答

2019-12-31 14:49

國家稅務(wù)總局2011.34    暫估是有實(shí)際貨物只是沒有發(fā)票，所以賬上不需要不需要做別的，你做這個就可以，借應(yīng)付賬款暫估款，貸應(yīng)付賬款 供應(yīng)商，