H.H 追問

2019-12-19 11:31

就這張發(fā)票的分錄

鄒老師 解答

2019-12-19 11:31

你好
借；管理費(fèi)用等科目 ， 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ， 貸；銀行存款等科目
（針對這個回復(fù)有什么疑問 嗎？）

H.H 追問

2019-12-19 11:39

不含稅稅額和稅額怎么計入，

鄒老師 解答

2019-12-19 11:40

你好，這個需要按含稅計入費(fèi)用核算，因?yàn)槭怯糜诼毠じ＠M(jìn)項(xiàng)稅額是不可以抵扣的

H.H 追問

2019-12-19 13:51

但是勾選平臺里已經(jīng)認(rèn)證了呢，怎么做賬

鄒老師 解答

2019-12-19 13:52

你好，那就需要這樣處理
借；管理費(fèi)用等科目 ，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）， 貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) ， 貸；銀行存款等科目
然后轉(zhuǎn)出處理
借；管理費(fèi)用等科目，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

H.H 追問

2019-12-19 13:55

那平臺里勾選不認(rèn)證可以嗎

鄒老師 解答

2019-12-19 13:56

你好，不認(rèn)證就直接不用勾選的

H.H 追問

2019-12-19 14:00

如果不勾選，平臺里總顯示有這兩張票，還有就是管理費(fèi)用下二級科目是啥

鄒老師 解答

2019-12-19 14:01

你好，二級科目是福利費(fèi)
有這兩張發(fā)票顯示沒有關(guān)系的