孫雅勛 追問

2019-10-10 11:19

沒收到發票，沒付款

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:21

借：原材料 不含可抵扣進項稅
貸：應付賬款-暫估

孫雅勛 追問

2019-10-10 11:22

原材料入庫直接出庫了，

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:24

那您再寫一筆出庫的分錄就好了

孫雅勛 追問

2019-10-10 11:32

我就是問你怎么寫啊，不會寫

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:33

借：工程施工-合同成本-直接費用
貸：原材料

孫雅勛 追問

2019-10-10 11:36

那最終付款的時候怎么寫？

bamboo老師 解答

2019-10-10 11:39

收到發票
借：應付賬款-暫估
應交稅費-應交增值稅-進項稅額（如有）
貸：應付賬款
付款
借：應付賬款
貸：銀行存款

孫雅勛 追問

2019-10-10 13:49

那付完款，工程施工上邊的數就這樣掛著么

bamboo老師 解答

2019-10-10 13:55

是的 等確認收入后轉到主營業務成本