
@甘老師,就是說9月做8月憑證時,直接在8月調整5月的分錄,寫這一筆分錄就可以了是嗎?借:管理費用-職工薪酬0.03(紅字)貸:營業外收入(紅字)?
答: 就當做當月修改憑證就可以了
每月工資計提是全額計提,但在發放時有請假扣款,把扣款放到哪個科目?如張三每月工資計提3000元,但實際發放時,有請假扣款200元,實發2800元,計提時借:管理費用 3000元 貸:應付職工薪酬 3000元 發放時:借應付職工薪酬 3000元,貸:現金2800元 那200元進哪個科目呢?做成了貸:營業外收入--工資扣款,可以嗎?
答: 您好!可以。但是外帳可以不用全額計提。全額計提是錯的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師請問我們內賬里面發工資事按照興發數發的。比如辦公室張三3月份應發工資5000元。我們直接借:管理費用工資5000,而實際上這個人就干了一個月。支了2000元。扣發了3000元不給他了3000元(公司留存了按照規章制度)那這3000元我怎么寫分錄那?借:現金 貸:營業外收入!還有其他的做法嗎?(我們企業的工資從來不設置應付職工薪酬,直接走費用)
答: 你好 那你就沖之前的費用即可。 實際只發生了2000元 就沖3000元 。 如果你們這個意思是不發放 另外留存 那就是 借庫存現金3000貸營業外收入3000
老師您好,請問減免的2月份企業的社保金做賬是借:管理費用-社保金,貸:應付職工薪酬。然后再借:應付職工薪酬,貸:營業外收入-減免稅費嗎?
#提問#請問老師買的西服三件套做分錄借管理費用-管理人員職工薪酬,貸應付職工薪酬-福利費,借應付職工薪酬-福利費,貸銀行存款,這樣對嗎?那計提時是管理費用-福利費還是管理費用-管理人員職工薪酬呢?謝謝
您說計提的應付職工薪酬是40069.46,但是他發放的時候小數點抹去,所以相差1.46,我做營業外收入對不對呢?還是說應該沖管理費用還是應付職工薪酬。分錄怎么做的呀?
計提工資的分錄,借:管理費用-職工薪酬-工資社保 借:管理費用-職工薪酬-社保,貸:應付職工薪酬是這樣嗎?還有公積金也是在職工薪酬下做分錄對嗎?

