冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 16:39

銀行流水上面有記錄的。
代賬公司把剛剛咨詢您的分錄做成了“借：銀行存款；貸：應(yīng)收賬款”，導(dǎo)致資產(chǎn)負債表應(yīng)收賬款很多貸方余額，而且前幾個月的都已經(jīng)報稅了，怎么處理啊？

郭老師 解答

2019-09-15 16:44

沒有確認收入嗎

郭老師 解答

2019-09-15 16:44

開發(fā)票了嘛？如果沒開以后開嗎

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:11

沒有開票，沒有確認，但是前幾個月的都已經(jīng)結(jié)賬了

郭老師 解答

2019-09-15 17:12

那你現(xiàn)在借應(yīng)收帳款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:18

我一次性確認收入，可以嗎？
還有一個非常棘手的問題，公司從六月份開始做股票和期貨投資，代賬公司那邊做賬做的是：借：應(yīng)付賬款，貸：銀行存款，也什么都沒有確認，按理說股票應(yīng)該做交易性金融資產(chǎn)；期貨就不知道做什么了？這筆糊涂賬怎么做啊？

郭老師 解答

2019-09-15 17:22

可以的
一般企業(yè)（非期貨交易所）期貨交易在會計處理上可以比照交易性金融資產(chǎn)或金融負債進行會計處理，可以簡化設(shè)置“其他貨幣資金-期貨保證金"核算開立期貨賬戶存入的保證金，交易過程中占用期貨保證金買賣期貨應(yīng)作為購入或者處置交易性金融資產(chǎn)核算，計入“衍生金融工具”，發(fā)生的交易費用計入”投資損益“，資產(chǎn)負債表日衍生工具的公允價值變動計入”公允價值變動損益“，終止確認轉(zhuǎn)出期貨保證金時，保證金與賬面價值的差額確認“投資收益”。

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:31

六月份已經(jīng)季報了的怎么處理呢？7月份也已經(jīng)報稅了，現(xiàn)在怎么調(diào)呢？我現(xiàn)在只有銀行流水和回單，都沒有頭緒

郭老師 解答

2019-09-15 17:32

紅沖重新做就可以
之前的不用動
這個月調(diào)整

冷艷的哈密瓜，數(shù)據(jù)線 追問

2019-09-15 17:45

我現(xiàn)在才做八月份的，也就是說之前的不用管了，這個月就可以正常做嗎？到年末了，還是會有很多應(yīng)付賬款的借方余額怎么處理呢

郭老師 解答

2019-09-15 17:58

之前錯誤的紅沖
然后做正確的。