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送心意

小惑老師

職稱稅務師,中級會計師

2019-09-09 12:35

你好,更正增值稅申報表

小惑老師 解答

2019-09-09 12:36

你賬務處理確認收入了嗎

顏慕離 追問

2019-09-09 12:42

當時處于交接階段,比較亂,賬務處理錯誤,借:應收賬款4860  貸:其他業務收入4860;未計提稅金,如果更正申報,我的金額正確的是收入4378.38,稅金481.62,這種更正申報以后,收入總額賬務上會有變動,報表是必須改動的,那賬務處理就從今年做以前年度損益調整沖掉多做的收入,這樣是對的嗎

小惑老師 解答

2019-09-09 13:16

不用以前年度損益調整,直接調整當期就可以了,金額較小的

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相關問題討論
沒有問題,這個是可以通過。
2022-04-08 15:30:02
你好,是的,不過要按核定征收繳企業所得稅
2019-04-03 16:06:06
你好,是主營業務收入,其他業務收入與視同銷售收入之和
2017-04-12 08:40:45
你好,主營業務收入+其他業務收入+視同銷售收入
2017-04-12 09:21:39
你好,更正增值稅申報表
2019-09-09 12:35:40
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