念念 追問

2019-08-05 16:38

老師，這是繳納的時候的分錄，我用不用計提呢

鄒老師 解答

2019-08-05 16:43

你好，需要做相關計提分錄的
比如附加稅
借；稅金及附加      
貸；應交稅費——城建稅
應交稅費——教育費附加
應交稅費——地方教育費附加

念念 追問

2019-08-05 16:47

謝謝老師，我這個計提的是不是要在一月份做，然后我一開始給您發的那張表也是實際繳納的分錄2月份做呢。

鄒老師 解答

2019-08-05 16:48

你好，計提是在2月份，實際繳納是3月份

念念 追問

2019-08-05 17:20

老師，那我用這張做分錄就是2月我做計提的一張憑證，然后3月份的時候我做一筆繳納的分錄，對嗎老師。

鄒老師 解答

2019-08-05 17:21

你好，是的，是這樣的

念念 追問

2019-08-05 17:27

謝謝老師，我有點不懂的是這張表上2月已經顯示的是銀行扣除了。那我做計提是不是不合適。

鄒老師 解答

2019-08-05 17:28

你好，所屬期是2月份，所以需要在2月份計提的

念念 追問

2019-08-05 17:32

好的，我明白了，謝謝老師。工資的計提是不是也是一個道理。按所屬期計提。

鄒老師 解答

2019-08-05 17:34

你好，是的，是這樣的
  不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝