快刀浪子 追問

2019-07-25 13:44

那掛靠老板存入的保證金和墊付款怎么辦？可不可以喊掛靠老板轉(zhuǎn)款到其他關(guān)聯(lián)公司，再將每一天的各個(gè)項(xiàng)目的款項(xiàng)統(tǒng)一轉(zhuǎn)入建筑施工企業(yè)，這樣至少?gòu)馁~面上看不提體現(xiàn)一對(duì)一的項(xiàng)目收支掛靠？

小黎老師 解答

2019-07-25 13:48

您好，掛靠公司老板私下打給你們公司法人代表，法人代表轉(zhuǎn)款入公司。或者打入關(guān)聯(lián)公司也是可以的

快刀浪子 追問

2019-07-25 13:48

好的，謝謝黎老師

小黎老師 解答

2019-07-25 13:49

不用謝，祝您生活愉快

快刀浪子 追問

2019-07-25 13:58

老師，我現(xiàn)在的公司是一個(gè)建筑施工企業(yè)，以前的項(xiàng)目全部是掛靠業(yè)務(wù)，稅務(wù)局按照開票金額的百分之三核定征收企業(yè)所得稅，現(xiàn)在從2019年起稅務(wù)局要求查賬征收，以前好多項(xiàng)目沒有完工，給掛靠老板說要求提供做成本的發(fā)票，掛靠老板說以前都沒有要求要，現(xiàn)在提供不出來，怎么辦？還有以前項(xiàng)目沒有完工，直接按開票金額（不含稅）的百分之十確定合同毛利并結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，但是實(shí)際發(fā)生的支出記入工程施工借方，開票金額（含增值稅銷項(xiàng)）記入工程結(jié)算貸方，由于掛靠老板只關(guān)心錢，很多項(xiàng)目沒有相關(guān)竣工結(jié)算資料給我們公司，現(xiàn)在工程施工借方余額七個(gè)億，工程結(jié)算貸方八個(gè)億，一直沒有處理，怎么辦？以上兩個(gè)問題請(qǐng)老師出個(gè)主意，謝謝

小黎老師 解答

2019-07-25 14:04

您好，查賬征收這個(gè)跟掛靠老板說明必須要提供發(fā)票了，因公司政策改變了，稅繳納的都不一樣了。然后你這兩個(gè)科目問題，差的是成本發(fā)票1個(gè)億。你把這兩個(gè)科目結(jié)平。在轉(zhuǎn)為查賬征收的那個(gè)期間結(jié)平。

快刀浪子 追問

2019-07-25 14:07

差的成本（支出）原因我也知道就是甲方付款到我公司，掛靠老板以領(lǐng)取項(xiàng)目部工程備用金的方式已經(jīng)把錢領(lǐng)走了，沒有相關(guān)支出票據(jù)，這個(gè)可以寫說明直接結(jié)賬嗎？還是一直擺在賬面上面

快刀浪子 追問

2019-07-25 14:08

怎么結(jié)平呢？有差額喲

小黎老師 解答

2019-07-25 14:11

您好，工程施工這個(gè)科目要對(duì)應(yīng)的票據(jù)補(bǔ)齊成本然后結(jié)平兩個(gè)科目

快刀浪子 追問

2019-07-25 14:11

這個(gè)難喲，好多掛靠老板都找不到了

快刀浪子 追問

2019-07-25 14:12

謝謝黎老師，影響你中午休息了

小黎老師 解答

2019-07-25 14:15

您好，你原來核定征收的，可以用工資表之類的入賬先結(jié)平。但是一定是要變?yōu)椴橘~征收之前的賬務(wù)。查賬征收之后的業(yè)務(wù)就不可以了

小黎老師 解答

2019-07-25 14:16

您好，查賬征收之后的賬務(wù)不可以了

快刀浪子 追問

2019-07-25 14:33

謝謝

小黎老師 解答

2019-07-25 14:43

不用謝，祝您生活愉快