如旖 追問

2019-05-22 11:09

比如我2018年報2017年所得稅匯算是補交的所得稅我就通過損益調整進入了未分配利潤。就不調整直接就在本年體現嗎？

maize老師 解答

2019-05-22 11:12

是的，你這個直接做未分配利潤下面就可以

如旖 追問

2019-05-22 11:39

好的，另外資產總值平均值是不是資產負債表里的資產年初加年末除以2

maize老師 解答

2019-05-22 11:50

2018年1季度平均值＝（2017年12月期末值＋2018年3月期末值）÷2
2018年2季度平均值＝（2018年3月期末值＋2018年6月期末值）÷2
2018年3季度平均值＝（2018年6月期末值＋2018年9月期末值）÷2
2018年4季度平均值＝（2018年9月期末值＋2018年12月期末值）÷2
（2018年1季度平均值+2018年2季度平均值+2018年3季度平均值+2018年4季度平均值）/4