董艷茹 追問

2019-05-05 14:34

老師，還需要計提吧？

辜老師 解答

2019-05-05 14:35

是的，都是要計提的

董艷茹 追問

2019-05-05 17:29

老師，你可以把計提也跟我說一下嗎？

辜老師 解答

2019-05-05 18:49

借，管理費用～福利費，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項稅，貸應(yīng)付職工薪酬～福利費，
這就是計提

董艷茹 追問

2019-05-05 19:37

老師，我做的帳是。
支付時
借 應(yīng)付職工薪酬 福利費
     應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額 
貸 銀行存款
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出時
借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
貸 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項稅額
計提時
借 管理費用 福利費
貸 應(yīng)付職工薪酬 福利費

董艷茹 追問

2019-05-05 22:25

老師，請問我這樣記賬，對不？

辜老師 解答

2019-05-06 07:26

你這樣管理費用里面少了進(jìn)項稅的費用

董艷茹 追問

2019-05-06 19:25

借，管理費用～福利費，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項稅，貸應(yīng)付職工薪酬～福利費，
這是計提。
進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，借，管理費用～福利費，貸，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出
這是轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅？
那支付怎么做賬呢？

辜老師 解答

2019-05-07 08:21

支付，借，應(yīng)付職工薪酬～福利費，貸，銀行存款

董艷茹 追問

2019-05-07 10:59

老師，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出應(yīng)該是
借，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項稅
貸，應(yīng)交稅費～應(yīng)交增值稅～進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

辜老師 解答

2019-05-07 11:08

不是的，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，借，管理費用～福利費，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅～進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

董艷茹 追問

2019-05-07 11:16

老師，你看看，我這樣才平

辜老師 解答

2019-05-07 11:17

重新拍一次，看不太清楚

董艷茹 追問

2019-05-07 11:22

這下可以看清楚了嗎？

辜老師 解答

2019-05-07 12:25

你那個進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出錯了，借方不是進(jìn)項稅，進(jìn)項稅結(jié)平是本月結(jié)轉(zhuǎn)的時候，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅的