xue xue 追問

2019-04-08 09:50

那老師，其他貨幣資金--支付寶

張艷老師 解答

2019-04-08 09:54

借：其他貨幣資金--支付寶 
        貸：主營業務收入 
               應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

xue xue 追問

2019-04-08 09:59

但是，老師，這個需要什么作為記賬憑證呢？

張艷老師 解答

2019-04-08 10:04

需要發貨單、銷售收入明細單等作為附件。

xue xue 追問

2019-04-08 10:04

老師沒有發貨單、銷售收入明細單，只是收取的用戶的月租賃服務金

張艷老師 解答

2019-04-08 10:06

那就后附租金收入明細單。

xue xue 追問

2019-04-08 10:26

這個租金收入明細單是公司自制的可以嘛？  收款的在支付寶附支付寶的明細，銀行到賬就拿銀行回單可以嘛？

張艷老師 解答

2019-04-08 10:30

1、是的，自制的 
2、是的，以銀行回單和支付寶回單作為附件。

xue xue 追問

2019-04-08 10:43

老師，還有一個問題 哦， 
借：其他貨幣資金--支付寶 
貸：主營業務收入 
應交稅費--應交增值稅（銷項稅額） 
這個分錄，是在支付寶收到錢就結轉了收入，但是，并不是在收入錢就確認為收入，當月可能對方不要求開票，在個月才開票，是不是可以先貸：預收賬款或者應收賬款，開票了 就用收入沖減？

張艷老師 解答

2019-04-08 11:06

未開票發票的分錄也是這個分錄的。 
借：其他貨幣資金--支付寶 
貸：主營業務收入 
應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

xue xue 追問

2019-04-08 11:07

那這個月做了無票收入，寫了這個分錄，那下個月要求開票怎么辦？

張艷老師 解答

2019-04-08 11:12

先將本月做的確認收入的分錄紅沖，再重新編制一遍分錄。