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送心意

逸仙老師

職稱中級會計師,稅務師

2019-03-26 16:00

比如一個房子100萬,已提50萬折舊,這個月作為福利送給了職工某某。以前抵扣的進項稅額部分需要做進項稅額轉(zhuǎn)出,需轉(zhuǎn)出的進項稅額=100*10%*(100-50)/100=5萬,這里假設當時稅率是10% 
反之也一樣

silence 追問

2019-03-26 17:07

老師第二個公式怎么理解

逸仙老師 解答

2019-03-26 20:40

同學,把這個文件的上一頁也發(fā)一下吧,我看看說的什么行業(yè)

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比如一個房子100萬,已提50萬折舊,這個月作為福利送給了職工某某。以前抵扣的進項稅額部分需要做進項稅額轉(zhuǎn)出,需轉(zhuǎn)出的進項稅額=100*10%*(100-50)/100=5萬,這里假設當時稅率是10% 反之也一樣
2019-03-26 16:00:06
就是說政策到期后不再加計扣除了,原來已經(jīng)加計了但還沒抵扣的也不給繼續(xù)扣了
2019-03-27 15:33:19
已計提減值的存貨在銷售時 借:存貨跌價準備 貸:主營業(yè)務成本
2019-04-23 16:02:59
你指的是哪一些數(shù)據(jù)?你不明白,你具體標注一下,一一對應解釋。
2022-04-23 08:36:54
選項A網(wǎng)球不是應稅消費品;將應稅消費品移送使用非應稅消費品要繳納消費稅,選項D是移送使用應稅消費品,不用繳納消費稅。答案選擇BC
2019-04-25 21:22:22
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