學徒 追問

2019-03-25 15:54

老師，由同一家公司控股的兩家母公司注資的子公司，開辦前的費用（有部分已經跨年）包括人員工資都是由其中一家母公司承擔，其中的發票抬頭都是這家母公司，進項稅也抵扣了，還有因為子公司和兩家母公司都不在一個地方，一家在貴州，一家在香港，子公司在江西，子公司的注冊前的人員工資都是委托其他公司代發，這些費用要怎么入子公司賬上？

鄒老師 解答

2019-03-25 16:19

你好，母公司負擔了子公司的費用，子公司就不需要做費用分錄的

學徒 追問

2019-03-25 16:46

人員歸屬子公司，但是工資和保險都是以代理公司的名義發放繳納

鄒老師 解答

2019-03-25 16:49

你好，是子公司先打給代理公司，然后代理公司代為繳納？