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送心意

三寶老師

職稱高級會計師,稅務師

2019-03-07 17:08

你可以如下處理: 
賬務處理 
 借:以前年度損益調整   貸:應付職工薪酬 
結轉 
借:利潤分配-未分配利潤  貸:以前年度損益 
然后在18年匯算清繳的時候調整費用

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