也許、啲也許 追問

2019-02-11 10:10

18年所得稅還沒有匯算呢

也許、啲也許 追問

2019-02-11 10:11

還需要修改18年的帳嗎？

月月老師 解答

2019-02-11 10:13

你好，通過以前年度損益調整科目計提。

也許、啲也許 追問

2019-02-11 10:15

還需要結轉到利潤分配未分配利潤嗎？

月月老師 解答

2019-02-11 10:18

你好，是需要的，將以前年度損益調整科目的余額結轉至利潤分配—未分配利潤。

也許、啲也許 追問

2019-02-11 10:30

借：利潤分配—未分配利潤；貸；以前年度損益調整嗎？

月月老師 解答

2019-02-11 10:31

你好，是的，這樣做沒問題的。

也許、啲也許 追問

2019-02-11 10:35

這樣做影響18年的報表嗎？

月月老師 解答

2019-02-11 10:37

你好，影響18年的未分配利潤和利潤表。

也許、啲也許 追問

2019-02-11 10:39

這樣做合理嗎？18年的所得稅還沒有匯算呢

月月老師 解答

2019-02-11 10:41

你好，不影響18年的匯算清繳，實際上你已經繳納了所得稅，就是少了計提這一步。

也許、啲也許 追問

2019-02-11 12:02

對19難得賬務處理有影響嗎？

月月老師 解答

2019-02-11 12:06

你好，對19年的賬務沒有影響。