2333333 追問

2019-01-21 10:26

就是享受了小型**企業的就要用20%的企業所得稅稅率計算，要不就是直接298*15%按高企的優惠稅率計算嗎

暖暖老師 解答

2019-01-21 10:28

您說的很對，優惠政策只可以享受一個的

2333333 追問

2019-01-21 10:32

應納稅額超過300萬是不是就不符合小型微利企業的要求，就要按25%計算應納所得額了

暖暖老師 解答

2019-01-21 10:33

是的，您說的很對了

2333333 追問

2019-01-21 20:00

本年利潤的數據跟凈利潤數據是相等的嗎

暖暖老師 解答

2019-01-21 20:07

您好，不是，本年利潤扣除所得稅后是凈利潤

2333333 追問

2019-01-22 09:48

如果2018年凈利潤是-466740.02,2019年第一季度利潤 總額是240000萬，那需要計提企業所得稅嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 09:49

2019年一月需要計提所得稅

2333333 追問

2019-01-22 09:53

不是可以彌補以前年度虧損嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 09:53

季度需要預繳納，匯算清繳時才可以彌補

2333333 追問

2019-01-22 10:06

如果我第2個季度利潤總額是正數，2018年匯算清繳已經完成，那是不是就可以彌補 虧損了

暖暖老師 解答

2019-01-22 10:07

那就是2020年再匯算清繳時

2333333 追問

2019-01-22 10:39

本年利潤扣除所得稅后是凈利潤，這個本年利潤是余額數嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 10:40

是每一期后接轉過來的，不懂您的意思

2333333 追問

2019-01-22 10:44

就是本期本年利潤貸方減借方的余額跟本期利潤表中的凈利潤是相當的嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 10:44

這個差是利潤總額，

2333333 追問

2019-01-22 10:47

為什么不是凈利潤呢

暖暖老師 解答

2019-01-22 10:49

本年利潤喊著所得稅呢

2333333 追問

2019-01-22 10:55

計提的所得稅不是要結轉到本年利潤當中的嗎，結轉過去之后不是不含所得稅了嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 11:00

結轉過來以后就相等的

2333333 追問

2019-01-22 11:19

 利潤表中的凈利潤額和總帳上的本年利潤余額一定是一樣的，這句話對嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 11:21

這句話不對，看所得稅計提了沒？

2333333 追問

2019-01-22 11:58

如果按季度計提這句話是不對的是嗎，按月計提才是一樣的對嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 12:29

所得稅一般是按季度計提的

2333333 追問

2019-01-22 14:48

那是按月計提凈利潤跟總賬的本年利潤余額才是一樣的對嗎

暖暖老師 解答

2019-01-22 14:49

兩碼事的，你再看看，你混了

2333333 追問

2019-01-22 14:55

那要怎樣才是對的呢，老師

暖暖老師 解答

2019-01-22 14:56

本年利潤如果計提了所得稅就是凈利潤

2333333 追問

2019-01-22 15:00

老師、比如說1、2月沒有計提企業所得稅的話，本年利潤不就不等于凈利潤了，等于利潤總額，這對嗎，3月份的時候按季度計提了企業所得稅，3月份的時候本年利潤就等于凈利潤了，這對吧

暖暖老師 解答

2019-01-22 15:04

1、2月沒有計提企業所得稅的話，本年利潤不就不等于凈利潤了，等于利潤總額 
是的，這次你終于徹底明白了