玲老師 解答

2019-01-02 17:36

如果您這個問題已解決請點五星好評！祝您工作學習愉快！

幸運星 追問

2019-01-02 17:37

財務費用是總賬科目，月末結轉時，按明細科目結轉，也是貸財務費用-利息收入負數3.45

幸運星 追問

2019-01-02 17:37

是這樣嗎？

玲老師 解答

2019-01-02 17:38

你好 結轉的是余額 只有一個余額的

幸運星 追問

2019-01-02 17:41

財務費用下有很多明細科目，那結轉時對應的科目為負數就結轉負數是嗎？

玲老師 解答

2019-01-02 17:45

你好是把科目余額從相反的方向結轉到本年利潤科目

幸運星 追問

2019-01-02 17:48

當月就產生了兩筆財務費用，1個是手續費掛借方財務費用-手續費30元；一個是利息收入掛借方財務費用-利息收入紅字3.45。 
這兩筆結轉的分錄是？

玲老師 解答

2019-01-02 17:48

借財務費用 貸銀行存款 借銀行存款 借財務費用負數 借本年利潤 貸財務費用 26.55

幸運星 追問

2019-01-02 17:55

你沒明白我的意思

幸運星 追問

2019-01-02 17:56

財務費用是大類，有明細類別。你結轉的時候不選明細類別嗎？

玲老師 解答

2019-01-02 18:03

你好 借本年利潤貸財務費用 -利息收入紅字  財務費用 -利息支出