木木 追問(wèn)

2018-12-26 10:23

沒(méi)法計(jì)提啊，因?yàn)檫@個(gè)借款沒(méi)有固定的借款時(shí)間，需要的時(shí)候借過(guò)來(lái)，不需要的時(shí)候就還回去，所以只能還回去的時(shí)候計(jì)算并支付利息。

小黎老師 解答

2018-12-26 10:24

您好，那就暫不計(jì)提利息，實(shí)際支付時(shí)再做相應(yīng)的分錄處理

木木 追問(wèn)

2018-12-26 10:28

收到借款的時(shí)候我需要怎么做賬呢，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款嗎？

小黎老師 解答

2018-12-26 10:30

您好，收到借款 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-XX

木木 追問(wèn)

2018-12-26 10:32

這個(gè)支付給股東的利息，沒(méi)有正規(guī)的利息發(fā)票而進(jìn)了財(cái)務(wù)費(fèi)用，所得稅匯算的時(shí)候是不是需要納稅調(diào)增呢？

小黎老師 解答

2018-12-26 10:45

您好，如果沒(méi)有利息發(fā)票，是需要納稅調(diào)增的

木木 追問(wèn)

2018-12-26 10:56

那支付給股東的這部分利息，他們需要繳納個(gè)稅嗎？

小黎老師 解答

2018-12-26 10:59

您好，股東去開(kāi)利息發(fā)票，就相當(dāng)于征收了這部分的個(gè)稅收入

木木 追問(wèn)

2018-12-26 11:00

關(guān)鍵是他們不會(huì)去開(kāi)利息發(fā)票，還本的時(shí)候我直接把利息算好從公戶打給他們的個(gè)人賬戶了。

小黎老師 解答

2018-12-26 11:01

你這里可以跟老板提以下利息收入發(fā)票的事情，需要以此入賬才可以稅前扣除，要不會(huì)多交所得稅

木木 追問(wèn)

2018-12-26 11:03

建筑行業(yè)的老板大多不懂財(cái)務(wù)，說(shuō)不通的，我是打算所得稅匯算的時(shí)候看情況再說(shuō)是否調(diào)增的事情，個(gè)稅的話支付利息的時(shí)候直接代扣代繳了，這樣可以嗎，老師？

小黎老師 解答

2018-12-26 11:04

你好，可以這樣操作

木木 追問(wèn)

2018-12-26 11:05

并且這個(gè)借款不規(guī)律，不像銀行借款，有固定的借款和還款期限，我們這種的話，就是需要的時(shí)候借過(guò)來(lái)不需要的時(shí)候就還了，隨意性大，開(kāi)發(fā)票的話，個(gè)人感覺(jué)可操作性不強(qiáng)。

小黎老師 解答

2018-12-26 11:13

您好，這個(gè)你可以根據(jù)你們公司實(shí)際情況針對(duì)性的處理哦