李巧利 追問

2018-12-04 16:11

那馬上12月就過去了，來不及開了，還有啥別的辦法呢

英老師 解答

2018-12-04 16:16

來不得了出只能正確繳納稅金

李巧利 追問

2018-12-04 17:14

那1月份開回來不行嗎

英老師 解答

2018-12-04 17:53

同學要在12月份開具，可以在元月申報前認證抵扣

李巧利 追問

2018-12-04 20:27

那1月份開回來的票就不能抵扣成本了嗎？那還要來干嘛

英老師 解答

2018-12-05 10:00

那1月份開回來的票在1月份申報抵扣可以的

李巧利 追問

2018-12-05 13:16

只能抵扣增值稅嗎？不能抵扣所得稅？

英老師 解答

2018-12-05 13:34

專用發票增值稅和所得稅都可以抵扣

李巧利 追問

2018-12-05 14:04

可是你上面不是說12月開不了就只能繳納所得稅了，現在1月份來票了？？？

英老師 解答

2018-12-05 15:02

同學好，看成增值稅了，所得稅只要在匯算清繳前開具了發票都可以抵扣18年的所得稅

李巧利 追問

2018-12-05 15:04

那怎么處理的？因為這個項目已經開票了，成本票回來沒多少，馬上12月不是得申報所得稅？

英老師 解答

2018-12-05 15:06

成本可以先暫估，在在匯算清繳前開具了發票都可以抵扣18年的所得稅，如果沒有就在在匯算清繳調增

李巧利 追問

2018-12-05 15:23

這個暫估怎么做呀

李巧利 追問

2018-12-05 15:24

有什么限制嗎，難道我可以想暫估多錢都可以，這個分錄怎么看，我暫估多了稅務會查嗎

英老師 解答

2018-12-05 17:15

同學好， 我是說1月的發票不能抵扣增值稅，可以抵扣所得稅的，但成本費用要在18年做暫估

李巧利 追問

2018-12-05 17:16

怎么做暫估呢？不知道怎么操作

英老師 解答

2018-12-05 17:17

暫估成本，借計成本費用

李巧利 追問

2018-12-05 17:17

貸呢？能具體舉個例子嗎

英老師 解答

2018-12-05 17:31

借計成本費用  貸計應付帳款或銀行存款等，與平時計成本費用是一樣的

李巧利 追問

2018-12-05 17:35

那這個暫估有比例要求嗎？

英老師 解答

2018-12-05 17:38

按你預計發生的成本費用

李巧利 追問

2018-12-05 17:54

那就直接做借工程施工，貸應付賬款暫估，這個金額你估計多錢寫上，讓后等陸陸續續來發票了，慢慢做借應付賬款暫估，貸工程施工，再做借工程施工，貸應付賬款某某公司，是嗎

英老師 解答

2018-12-05 17:58

先可以暫估，來了發票沖減暫估，再按實際結算的成本費用計帳

李巧利 追問

2018-12-05 18:33

那我上面分錄對嗎？

英老師 解答

2018-12-06 09:11

借應付賬款暫估，貸工程施工，，用紅字沖減暫估

李巧利 追問

2018-12-06 09:13

借應付賬款暫估，貸工程施工，不應該是增加應付賬款嗎

英老師 解答

2018-12-06 09:14

借應付賬款暫估，貸工程施工，紅字