行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 16:42

繳款時(shí)是公司和個(gè)人部分，都是公司統(tǒng)一轉(zhuǎn)賬支付。。我在發(fā)工資的時(shí)候需要把個(gè)人支付的部分扣除了，借應(yīng)付職工薪酬，貸管理費(fèi)用社保紅字，貸銀行

QQ老師 解答

2018-10-31 16:45

你好！應(yīng)該是其他應(yīng)收款，不是沖社保，你計(jì)提的分錄怎么做的？

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 16:47

我司每月先繳社保后發(fā)工資，借管理費(fèi)用社保，貸銀行。。。發(fā)工資就應(yīng)付職工薪酬工資，貸管理費(fèi)用社保紅字，貸銀行存款

QQ老師 解答

2018-10-31 16:51

繳納時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
    其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）
    貸：銀行存款
計(jì)提時(shí)
借：管理費(fèi)用--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
    貸：應(yīng)付職工薪酬--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（單位部分）
發(fā)放工資時(shí)：
借：應(yīng)付職工薪酬--工資（應(yīng)發(fā)數(shù)）
    貸： 其他應(yīng)收(付)款--社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)（個(gè)人部分）
         庫存現(xiàn)金 （實(shí)發(fā)數(shù)）

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 16:55

我司以前的老會(huì)計(jì)，一直全部借管理費(fèi)用社保，貸銀行存款，沒有過應(yīng)付職工薪酬社保核算，繳款時(shí)，全部計(jì)入管理費(fèi)用社保，也沒分公司部分和個(gè)人部分，

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 16:56

我想按他的做賬方法做到年底，明年再按老師說這種方法

QQ老師 解答

2018-10-31 16:58

你好！那就按原方法處理吧

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 17:00

他在繳款時(shí)沒有分公司和個(gè)人部分，全部按管理費(fèi)用社保，做工資的時(shí)候，我把扣出的個(gè)人部分，是不是應(yīng)該沖管理費(fèi)用社保

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 17:06

我不確定這樣子對(duì)不對(duì)

QQ老師 解答

2018-10-31 17:10

你好！一般是不紅沖管理費(fèi)的

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 17:11

那我應(yīng)該怎么做，因?yàn)橹皶?huì)計(jì)交社保都做成了管理費(fèi)用社保。。。我沒辦法把1-9月的憑證沖了重新做吧

QQ老師 解答

2018-10-31 17:14

你好！那就先按這分錄處理吧，金額沒有錯(cuò)就可以

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 17:19

哎，好焦作的問題啊～
他之前發(fā)工資的賬務(wù)處理，把扣出來的個(gè)人部分，全部做在其他應(yīng)付款里面的，意思我現(xiàn)在只能借其他應(yīng)付款紅字，貸管理費(fèi)用紅字

QQ老師 解答

2018-10-31 17:20

你好！管理費(fèi)用做借方，一般不做貸方（財(cái)務(wù)軟件的話）

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 17:28

對(duì)對(duì)對(duì)，把我急懵了，他把扣出來的個(gè)人部分社保，全部掛在其他應(yīng)付款貸方，我現(xiàn)在沖的話，應(yīng)該是借管理費(fèi)用社保紅字，貸其他應(yīng)付款紅字

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 17:29

老師，麻煩你幫我確定一下這樣是不是對(duì)的，老會(huì)計(jì)退休，我剛剛接到這個(gè)崗位。。。他的有些賬務(wù)處理我看不懂

QQ老師 解答

2018-10-31 17:44

你好，可以暫時(shí)這樣處理，但是建議明年還是按正確的處理。

行動(dòng)上的chen chen 蟲? 追問

2018-10-31 17:46

好的，就是想來點(diǎn)把今年這些有問題的都沖平，明年好重新開始。謝謝老師

QQ老師 解答

2018-10-31 17:51

不客氣歡迎再次提問