? ? ? 追問

2018-09-26 13:48

負數發票 和 藍字發票剛收到  還沒做賬

宋生老師 解答

2018-09-26 13:49

你好！紅字發票跟藍字發票分錄是一樣的，只是金額寫負數而已。

? ? ? 追問

2018-09-26 13:49

第一次收到做的是 借：營業費用  應交稅金-進項稅額  貸：銀行存款

宋生老師 解答

2018-09-26 13:50

你好!你現在可以借應收賬款 貸營業費用 應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）

? ? ? 追問

2018-09-26 13:50

不能沖費用吧？？？？？？？

宋生老師 解答

2018-09-26 13:51

你好!紅字發票當然是可以沖的。

? ? ? 追問

2018-09-26 13:52

我能直接做 借：應交稅金-進項稅額 貸：應交稅金-進項稅額    
負數發票 進項稅額轉出  收到的重開的專票 做進項稅額 
可以嗎

宋生老師 解答

2018-09-26 13:52

您好！你應該按發票做啊，不能光做稅金了。

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2018-09-26 13:54

沖了費用  我重新收的專票還不是要做回費用  ，因為之前開的是11%稅票  現在開的是10%的

宋生老師 解答

2018-09-26 13:56

您好！是的。還是要做回的。但是正規的做法就是要按發票做。不能只做差額部分

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2018-09-26 13:58

5月份收到的11%專票 是這樣做的

宋生老師 解答

2018-09-26 14:00

你好！你收到紅字發票，也可以這樣做，只是金額寫負數。

? ? ? 追問

2018-09-26 14:02

現在收到負數發票 和 重開的10%發票  
 這樣做賬嗎   借：營業費用（負數）  待攤費用（負數） 應交稅金-進項稅額轉出（負數）  貸銀行存款（負數）

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2018-09-26 14:04

老師 還有簡單的做法嗎 
？？？？

宋生老師 解答

2018-09-26 14:05

您好！這個是最規范的做法了。

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2018-09-26 14:09

重開的再做回是吧

宋生老師 解答

2018-09-26 14:09

你好！是的。重新開的正常做。

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2018-09-26 14:26

不通過銀行存款 做賬 掛其他應付款好些吧

宋生老師 解答

2018-09-26 14:28

你好！因為你又有新的藍字，所以用銀行存款也沒關系