秋 追問

2018-08-06 10:29

上個月有50.18的營業外收入。因為電費降價了，就計入營業外收入了

佟老師 解答

2018-08-06 10:33

其實你還不如直接掛其他應付款，后用現金支付了，就當給對方支付了

秋 追問

2018-08-06 10:33

那現在怎么辦呢？

佟老師 解答

2018-08-06 10:38

調一下帳，把營業外收入沖減了

秋 追問

2018-08-06 10:39

老師，怎么調帳？

佟老師 解答

2018-08-06 10:39

借：營業外收入 
   貸：其他應付款

秋 追問

2018-08-06 10:42

調在這個月，然后怎么做賬？ 
借。管理費用，電費2281.52，借，其他應付款，7.71 
貸，銀存，2273.81.貸，庫存，7.71這樣對嗎？

佟老師 解答

2018-08-06 10:43

你營業外收入確認的了沒

秋 追問

2018-08-06 10:44

上個月分錄，借管理費用水電費1094.97貸銀存1044.79，貸，營業外收入，50.18

佟老師 解答

2018-08-06 10:53

借：營業外收入50.18 
貸：其他應付款50.18 
這月： 
借。管理費用2281.52， 
貸：其他應付款，7.71 
貸，銀存，2273.81.

秋 追問

2018-08-06 10:56

老師，那還有另外一個市場，上月電費， 
借，管理費用，294.23借，預付賬款0.77 
貸銀存，295 
這個月電費1447.77，發票是1473.32，怎么做賬？

佟老師 解答

2018-08-06 10:57

借，管理費用，294.23 
借，預付賬款0.77 
貸銀存，295 
這個是發票給少了嗎？

秋 追問

2018-08-06 10:59

是的呢，實際用電，294.23，但是繳納了295

佟老師 解答

2018-08-06 11:04

那沒有錯誤 
這個月電費1447.77，發票是1473.32，怎么做賬？ 
借。管理費用1473.32， 
貸：其他應付款，25.55 
貸，銀存，1447.77

秋 追問

2018-08-06 11:20

老師，那預付的0.77要不要沖掉？

佟老師 解答

2018-08-06 11:23

沒給你發票呢，怎么沖掉

秋 追問

2018-08-06 11:27

不能算在1473的發票里面？

佟老師 解答

2018-08-06 11:29

借。管理費用1473.32， 
貸：其他應付款，25.55 
貸，銀存，1447.77 
要算在這個里面嗎？

秋 追問

2018-08-06 11:30

是的。貸，預付賬款0.77，這樣可以嗎？不然沒辦法沖預付款了，因為不可能給你個0.77的發票吧？

佟老師 解答

2018-08-06 11:31

可以啊，這樣沖減沒有問題

秋 追問

2018-08-06 11:32

老師，我們主要做市場管理和停車場管理，給停車車的工作人員購買了其他人身保險服務，這個計入主營業務成本還是管理費用，保險費？

佟老師 解答

2018-08-06 11:33

這個人員的工資你計入到什么科目里了

秋 追問

2018-08-06 11:34

主營業務成本。

佟老師 解答

2018-08-06 11:35

那就放在這個科目就可以了