波斯貓 追問(wèn)

2025-01-17 00:01

就調(diào)整這一張表就可了是嗎？也不需要再重新開票，對(duì)嗎？

小正老師 解答

2025-01-17 00:04

可以不重新給對(duì)方開票了，直接調(diào)整未開票收入

波斯貓 追問(wèn)

2025-01-17 00:07

是去做更正嗎？稅局告知的金額-已開票的金額列入未開票收入，重新申報(bào)，是這樣嗎？

小正老師 解答

2025-01-17 00:18

是的，更正申報(bào)，補(bǔ)申報(bào)的金額等于現(xiàn)在確定的固定資產(chǎn)銷售金額-已申報(bào)金額，按差額補(bǔ)申報(bào)

波斯貓 追問(wèn)

2025-01-17 00:19

將差額部分放在未開票收入，對(duì)嗎？

小正老師 解答

2025-01-17 00:21

是的，一般納稅人更正附件一差額不含稅部分填到到未開票收入銷售額，銷項(xiàng)會(huì)自動(dòng)計(jì)算，小規(guī)模填到第三行開具的其他發(fā)票那一行

波斯貓 追問(wèn)

2025-01-17 18:24

老師今天在電子稅務(wù)局作了更正申報(bào)，增加了收入，補(bǔ)繳了增值稅及附加稅及印花稅，哪財(cái)務(wù)報(bào)表及企業(yè)所得稅四個(gè)季度的報(bào)表是不是全部要進(jìn)行更正申報(bào)

小正老師 解答

2025-01-17 18:44

是的，企業(yè)所得稅和財(cái)務(wù)報(bào)表也需要更正一下，三個(gè)表的收入最好保持一致